Соглашение о погашении задолженности: образец и правила составления
Если должник признает задолженность, но не может погасить ее сразу, стороны могут договориться о новом порядке возврата денег: установить конечный срок оплаты или разбить долг на несколько платежей. Чтобы договоренности не остались устными, их можно зафиксировать в соглашении о погашении задолженности.
В соглашении обычно указывают, откуда возник долг, его точную сумму, сроки возврата, размеры платежей, ответственность за просрочку и порядок расчетов. Если платежей несколько, к документу удобно приложить отдельный график погашения задолженности.
Ниже разберем, как составить такое соглашение, какие условия желательно в него включить и приведем универсальный образец.
Что такое соглашение о погашении задолженности?
Соглашение о погашении задолженности – это документ, в котором кредитор и должник фиксируют существующий долг и договариваются, когда и каким образом он будет погашен.
Например, организация поставила предпринимателю товар на 300 000 рублей с оплатой после поставки. В установленный договором срок покупатель деньги не перечислил, но задолженность признает и предлагает выплачивать по 50 000 рублей ежемесячно.
Вместо того чтобы сразу обращаться в суд, стороны могут подписать соглашение и установить новый порядок расчетов.
Задолженность при этом может возникнуть практически из любого денежного обязательства:
- договора займа;
- поставки товаров;
- купли-продажи;
- аренды;
- договора оказания услуг;
- выполнения работ;
- продажи товара или услуги в рассрочку;
- других договорных отношений.
Соглашение может заключаться как между организациями и ИП, так и между физическими лицами.
Когда составляют соглашение о погашении задолженности
Чаще всего такой документ появляется уже после нарушения первоначального срока оплаты. Например:
По договору: покупатель должен был заплатить 200 000 рублей до 10 сентября.
Фактически: к 10 сентября денег у покупателя нет.
Новая договоренность: 50 000 рублей – до 30 сентября, затем еще три платежа по 50 000 рублей ежемесячно.
Вместо неопределенного обещания «отдам, когда появятся деньги» стороны получают конкретные даты и суммы.
Но соглашение может использоваться и в других ситуациях, например, когда стороны заранее понимают, что первоначальный срок соблюсти не получится и хотят изменить порядок исполнения обязательства.
Если документ фактически изменяет условия ранее заключенного договора, следует учитывать требования к форме такого изменения: по общему правилу соглашение об изменении договора заключается в той же форме, что и сам договор.
Что дает такое соглашение кредитору
Для кредитора главный плюс состоит не только в появлении нового графика платежей.
Если должник прямо указывает в подписанном документе, что признает конкретную задолженность, это может иметь важное значение при последующем споре.
Статья 203 ГК РФ предусматривает, что совершение должником действий, свидетельствующих о признании долга, прерывает течение срока исковой давности. После перерыва срок начинает течь заново. Верховный Суд отдельно относит к возможным признакам признания долга изменение договора, просьбу об отсрочке или рассрочке, а также акт сверки, подписанный уполномоченным лицом.
Есть важная оговорка: признание только части долга не всегда означает признание всей задолженности. Поэтому кредитору выгоднее прямо зафиксировать в соглашении полную признанную сумму долга и основание ее возникновения.
Даже если срок исковой давности уже истек, письменное признание должником своего долга может привести к тому, что срок начнет течь заново. Это прямо предусмотрено пунктом 2 статьи 206 ГК РФ.
Поэтому формулировка «Должник признает задолженность перед Кредитором в размере 350 000 рублей» юридически значительно определеннее, чем «Стороны договорились урегулировать финансовые вопросы».
Что дает соглашение должнику
Должнику соглашение тоже может быть выгодно так как кредитор может согласиться:
- предоставить дополнительное время;
- разделить долг на несколько платежей;
- установить посильный размер ежемесячного платежа;
- временно не обращаться в суд;
- отказаться от части неустойки;
- прекратить начисление штрафных санкций при соблюдении нового графика.
Но такие условия не возникают автоматически.
Например, если кредитор согласился получать по 50 000 рублей ежемесячно, это еще не означает, что он автоматически отказался от ранее начисленной неустойки.
Все подобные договоренности лучше прямо прописывать в соглашении.
Что обязательно указать в соглашении
Унифицированной обязательной формы такого документа для обычных гражданско-правовых отношений нет. На практике в соглашении желательно зафиксировать несколько ключевых условий.
Стороны соглашения
Для физического лица указывают ФИО и данные, позволяющие идентифицировать человека.
Для организации – наименование организации и данные представителя, который подписывает документ.
Особенно важно, чтобы со стороны организации документ подписал человек, имеющий соответствующие полномочия. Верховный Суд прямо указывает на значение полномочий представителя при оценке действий как признания долга.
Основание возникновения задолженности
Не стоит писать просто «Должник должен Кредитору 500 000 рублей». Лучше указать «Задолженность возникла по договору поставки № 14 от 20.05.2026».
Можно дополнительно перечислить накладные, акты, счета или другие документы, если это необходимо для однозначной идентификации долга.
Размер задолженности
Сумма должна быть определена максимально точно. Если долг состоит из нескольких частей, их полезно разделить:
- основной долг;
- договорные проценты;
- неустойка;
- иные согласованные суммы.
Например:
Основной долг – 400 000 рублей.
Проценты – 20 000 рублей.
Неустойка – 15 000 рублей.
Общая задолженность – 435 000 рублей.
Так значительно меньше пространства для будущего спора о том, какую именно сумму признал должник.
Срок погашения задолженности
Можно установить одну конечную дату, например: «Должник обязуется погасить задолженность в полном объеме не позднее 15 декабря 2026 года».
Если исполнение разбивается на части, лучше устанавливать конкретную дату каждого платежа.
ГК РФ исходит из того, что если обязательство позволяет определить конкретный день исполнения или соответствующий период, оно должно исполняться именно в установленный день либо в пределах установленного периода.
График погашения задолженности
| № | Дата платежа | Сумма платежа | Остаток после платежа |
|---|---|---|---|
| 1 | 01.10.2026 | 50 000 ₽ | 250 000 ₽ |
| 2 | 01.11.2026 | 50 000 ₽ | 200 000 ₽ |
| 3 | 01.12.2026 | 50 000 ₽ | 150 000 ₽ |
| 4 | 01.01.2027 | 50 000 ₽ | 100 000 ₽ |
| 5 | 01.02.2027 | 50 000 ₽ | 50 000 ₽ |
| 6 | 01.03.2027 | 50 000 ₽ | 0 ₽ |
График можно включить непосредственно в текст соглашения или оформить отдельным приложением.
В юридических справочных системах график погашения задолженности также используется как самостоятельное приложение к соглашению.
Порядок перечисления денег
Нужно определить, каким образом должник исполняет обязательство. Для безналичной оплаты можно указать банковские реквизиты кредитора. Для расчетов наличными особенно важно подтверждать каждый полученный платеж. Статья 408 ГК РФ предусматривает право должника потребовать от кредитора расписку о получении исполнения полностью или частично.
Что происходит с процентами и неустойкой
Это один из пунктов, который лучше не оставлять неопределенным.
Стороны могут договориться, например, что:
- ранее начисленная неустойка сохраняется;
- часть неустойки списывается;
- кредитор полностью отказывается от нее после погашения основного долга;
- штрафные санкции не начисляются, пока должник соблюдает новый график;
- при новой просрочке начисление возобновляется.
Для денежных обязательств также нужно учитывать положения статьи 395 ГК РФ о процентах за пользование чужими денежными средствами и соотношение таких процентов с договорной неустойкой.
Что произойдет при нарушении нового графика
Например, можно предусмотреть следующее: «При просрочке любого платежа более чем на 10 календарных дней Кредитор вправе потребовать досрочного погашения оставшейся суммы задолженности».
Можно также определить последствия для предоставленных кредитором льгот – например, прекращение рассрочки или восстановление ранее списанной неустойки, если это допустимо применительно к конкретным отношениям.
Образец соглашения о погашении задолженности скачать
Ниже приведен общий пример. Его необходимо адаптировать под основание возникновения конкретного долга и договоренности сторон.
Можно ли просто изменить срок оплаты
Да. Если стороны хотят только предоставить должнику дополнительное время, они могут согласовать новый срок исполнения. Но следует четко определить правовой смысл документа.
Само по себе установление нового графика платежей не обязательно означает, что старое обязательство прекратилось и вместо него появилось новое. Для новации необходима воля сторон именно на замену первоначального обязательства другим. Это следует из статьи 414 ГК РФ. Поэтому без необходимости не стоит использовать в обычном соглашении формулировки вроде: «С момента подписания соглашения все обязательства по первоначальному договору прекращаются». Последствия такой формулировки могут отличаться от простой рассрочки существующего долга.
Соглашение о погашении задолженности и соглашение о рассрочке – одно и то же?
Не совсем.
Соглашение о погашении задолженности – понятие более широкое. В нем можно предусмотреть как единовременную оплату в новый срок, так и несколько платежей.
Соглашение о рассрочке погашения задолженности предполагает, что долг выплачивается частями по определенному графику.
Например: 500 000 рублей до 1 декабря – новый срок погашения задолженности.
По 50 000 рублей ежемесячно в течение десяти месяцев – рассрочка погашения задолженности.
На практике содержание документов может во многом совпадать.
Можно ли составить соглашение между физическими лицами?
Да, можно. Например, один человек передал другому 500 000 рублей по договору займа. Заемщик не смог вернуть всю сумму к установленной дате.
Стороны могут письменно определить:
- размер оставшегося долга;
- новый срок;
- ежемесячные платежи;
- проценты;
- ответственность за нарушение графика;
- способ передачи денег.
Особенно желательно фиксировать каждый платеж документально. Если возврат производится наличными, можно оформлять расписку о получении соответствующей части долга.
Соглашение между юридическими лицами и ИП
Для бизнеса принцип остается тем же, однако дополнительно желательно точно указать:
- реквизиты первоначального договора;
- документы, подтверждающие возникновение задолженности;
- основной долг;
- проценты и неустойку;
- НДС, если его выделение необходимо применительно к расчетам сторон;
- банковские реквизиты;
- полномочия подписантов;
- порядок отражения частичных платежей.
Если задолженность возникла сразу по нескольким договорам, желательно не ограничиваться одной общей цифрой, а указать, из каких обязательств она состоит.
Как учитывать частичные платежи
Предположим, должник должен:
- 200 000 рублей основного долга;
- 20 000 рублей процентов.
Он перечисляет только 50 000 рублей.
В таком случае важно понимать, какую именно часть обязательства погасил этот платеж. Статья 319 ГК РФ устанавливает общую очередность при недостаточности платежа: при отсутствии иного соглашения сначала погашаются издержки кредитора по получению исполнения, затем проценты и после этого основной долг.
Поэтому при составлении соглашения и последующем учете платежей важно не просто записывать «получено 50 000 рублей», а понимать остаток задолженности после каждого платежа.
Как контролировать погашение задолженности по графику
Когда должник один и платежей три-четыре, график можно вести даже на бумаге или в Excel. Сложности начинаются, когда таких договоренностей становится много. Например, предприниматель одновременно ведет 70 клиентов, у каждого свой остаток задолженности и свой график:
- один должен заплатить 12 сентября;
- второй – 15 сентября;
- третий внес только часть платежа;
- четвертый уже просрочил;
- с пятым согласован новый график.
В таком случае основной проблемой становится уже не составление соглашения, а контроль его исполнения.
Для этого можно использовать сервис «Дебиторка». В нем можно вести задолженности клиентов и графики платежей, фиксировать поступившие суммы и видеть просрочки. Это позволяет использовать соглашение как юридическую основу договоренности, а сам график – контролировать в электронном виде.
То есть кредитор контролирует соглашение, график платежей, учет каждого платежа, остаток долга, просрочку.
Для одного должника вполне может хватить таблицы. Если же рассрочки и долги возникают постоянно, автоматизированный учет заметно снижает вероятность пропустить платеж.
Что делать после полного погашения долга
После получения последнего платежа желательно зафиксировать, что обязательство исполнено. Согласно статье 408 ГК РФ надлежащее исполнение прекращает обязательство, а кредитор по требованию должника должен подтвердить получение исполнения полностью или в соответствующей части. Поэтому после окончательного расчета можно:
- выдать расписку о полном погашении долга;
- подписать акт или иной документ об отсутствии задолженности;
- сделать соответствующую отметку в учетной системе.
Особенно это полезно, если платежей было много.
Частые вопросы
Обязательно ли заверять соглашение у нотариуса?
Для обычного соглашения о порядке погашения задолженности нотариальное удостоверение само по себе не является универсальным обязательным требованием. Однако требования к форме могут зависеть от первоначальной сделки и конкретных обстоятельств. Если соглашение изменяет договор, по общему правилу следует соблюдать форму первоначального договора.
Нужно ли указывать график платежей?
Если долг возвращается одной суммой, достаточно указать срок.
Если предусмотрено несколько платежей, график значительно снижает неопределенность: в нем видны дата, размер каждого платежа и, при необходимости, остаток задолженности.
Можно ли установить новый график после просрочки?
Да. Именно после возникновения просрочки подобные соглашения заключаются особенно часто.
Прерывает ли соглашение срок исковой давности?
Если из подписанного должником документа следует признание долга, это может повлечь последствия, предусмотренные статьей 203 ГК РФ. При этом значение имеют содержание документа, объем признанного долга и полномочия подписавшего его лица.
Можно ли простить должнику часть долга?
Стороны могут договориться об изменении объема требований, однако последствия такого решения лучше сформулировать прямо: какая сумма подлежит оплате, от какой суммы кредитор отказывается и при каких условиях.
Можно ли составить документ самостоятельно?
Для простой ситуации – например, когда стороны не спорят о размере долга и нужно только установить новый график – можно использовать типовой образец, адаптировав его под конкретные отношения.
При крупной сумме задолженности, наличии залога или поручительства, споре о размере долга, истечении срока исковой давности либо сложной структуре обязательств документ лучше проверить у юриста.
Что в итоге
Соглашение о погашении задолженности позволяет превратить неопределенное обещание должника о том, что он обязуется заплатить позже, в конкретное обязательство с зафиксированной суммой и сроками.
В документе желательно указать:
- на основании чего возникла задолженность;
- какую сумму признает должник;
- из чего состоит долг;
- когда он должен быть погашен;
- график отдельных платежей;
- порядок перечисления денег;
- правила начисления процентов и неустойки;
- последствия новой просрочки.
А если должников и платежей становится много, одного соглашения недостаточно – необходимо отдельно контролировать исполнение графиков. Для этого вместо бумажных записей или множества Excel-таблиц можно использовать специализированный учет задолженности в «Дебиторке».